Ｂ−Ｒ　サーティワン　アイスクリーム (2268)

将来展開・業界採点

会社がやろうとしていること

• 予想EPSは¥186.8、予想PERは21.7xです。
• 経営課題: (２) 長期経営計画 当社グループは、４つの戦略の柱（①ブランドパワー強化、②デジタル化、③スマート31、④販売拠点拡大）により、2031年12月期に税金等調整前当期純利益31億円を目指した長期経営計画を掲げております。
• 業績見通し: お客様や従業員の安全を第一に考えた衛生管理を徹底し、当社グループの長期経営計画（ブランドパワー強化・デジタル化・スマート31・販売拠点拡大）を推進、これまでに成功した施策は継続・強化し、更に新たな施策を実行してまいります。
• 経営課題: これに対し当社は、長期経営計画のとおり、「ブランドパワー強化」を推進してまいります。

経営者実績・継承

• 代表者: 代表取締役会長 兼 社長 ＣＥＯ ジョン・キム
• 評価方針: 学歴ではなく、業績・資本効率・予想精度・株主還元の実績で見ます。
• 経営実績: EPS3年CAGR 12.8%、売上前年比 11.7%、営業益前年比 17.1%、ROE 12.4%、営業CF 44.6億円。
• 予想精度: 予想誤差10%以内率 60.0%、過大予想率 0.0%。
• 年齢・在任期間: 未取得です。役員の状況テキストを追加抽出できれば、交代時期の評価精度を上げられます。
• 継承準備: 後継者計画を示す明確な記述は未検出です。

ビジネスモデル変更・重点テーマ

• 海外展開: また、大学や会社の食堂、行楽地、サービスエリアや空港・駅への出店など、お客様の購入機会を増やすよう積極的に取り組んだ結果、当期末の国内ポーションカップ販売等拠点（通常店舗と異なる販売拠点）数は439ヶ所、更に台湾・ハワイで当社が運営する海外店舗数は51店舗となります。
• DX・デジタル: (２) 長期経営計画 当社グループは、４つの戦略の柱（①ブランドパワー強化、②デジタル化、③スマート31、④販売拠点拡大）により、2031年12月期に税金等調整前当期純利益31億円を目指した長期経営計画を掲げております。
• 設備・生産能力: ・アイスクリームケーキの生産能力拡大に向けた神戸三木工場の増築を完了。
• 構造改革: これに対し当社は、冷凍倉庫の場所・拠点数の見直しや、店舗配送ルートの効率化、積載率向上への取り組み強化などを継続的に実施しております。
• 資本効率・還元: (３) 目標とする経営指標 当社の経営指標は、持続的な利益成長と株主還元政策にもつながる「自己資本利益率(ROE)」８％を安定的に超える水準を目指し、経営努力を続けていくことを目標としております。

同業の業界将来性

• 同業120社で比較
• 売上成長中央値 3.4%
• 営業益成長中央値 4.5%
• EPS成長中央値 5.8%
• ROE中央値 6.7%
• 12か月株価中央値 5.2%

会社予想・進捗・予想精度

• 会社公表予想（対象期末 2026-12-31）は2026-04-23時点です: 売上 358.3億円 / 営業利益 28.3億円 / 純利益 18.0億円 / EPS ¥186.8 / 年配当 ¥60
• 直近90日比較の会社予想修正は横ばいです（複合変化 0.0%）。
• 会社予想と直近実績の比較は増益・成長予想です（複合成長 2.2%）。
• 3Q 2025-10-23時点の業績進捗: 通期予想への進捗 125.6% / 前年同期比 12.5%
• 過去5期分の予想精度を確認できます: 直近予想誤差中央値 7.1% / 誤差10%以内率 60.0% / 過大予想率 0.0%