TSE / プライム / 食料品

イートアンドホールディングス (2882)

AI専門家の最終見解: 見送り。根拠不足または反証優位のため、現時点では投資対象外。

評価D
専門家見解見送り
PBR1.97x
15点スコア4.5
非PBR4.5
モデル該当7
イベント0
将来展開C (6.6/10)
業界将来性B (7.4/10)
完成度S / 100

GPTで全文を読む

このページの全文レポートを質問用プロンプトとしてコピーし、自分のGPTを開きます。初回だけGPTのURLを保存してください。

URL未設定の場合はChatGPTトップを開きます。全文をURLに詰め込まず、クリップボード経由で渡します。

投資判断（AI専門家統合）

財務、株価、モデル実績、開示イベント、専門家側の確認結果をAI総合評価としてまとめます。個別の売買や利益を保証するものではありません。

見送り

AI総合評価（総括）

現時点では監視寄りです。安さ、品質、成長、カタリストのどこが欠けているかを確認します。 現在候補モデルは7件重なっています（PBR系3件、成長系3件）。 該当モデル実績は年率中央値15.0%、最大15.7%です。 ただし参考最大下落は-15.4%まで見ます。 専門家統合は「見送り」、行動目安は「根拠不足または反証優位のため、現時点では投資対象外」です。

総括

PBRは1.97xで低PBR主因子としては弱く、成長・品質・還元モデル側の根拠が主になります。 スコア面は15点4.5/15、非PBR4.5で、PBR以外でも評価が厚い状態です。 特に成長性2/2が強いです。 弱い軸はPBR割安度0/3、Piotroski財務改善1/3です。 何をしている会社か: 売上は食品事業（57%）・外食事業（43%）が中心、利益は食品事業（75%）・外食事業（25%）が主な稼ぎ頭です。 どこで利益が出ているか: 全社では黒字（売上 404.6億円、営業利益 11.4億円、純利益 3.7億円、営業利益率 2.8%）。 業績履歴は15年分あります、売上は期間累計で115.3%、直近EPS前年比は-58.0%、直近売上前年比は8.4%。 ただしEPS赤字年が2回あるため、直近の利益急回復が一過性でないか確認します。 会社予想・進捗では会社予想EPSは¥40.08です。 会社計画の具体文は折りたたみ内で確認します。 反証・注意点は品質注意フラグwarning、参考最大下落-15.4%です。 統計モデル実績は該当モデル7件、年率中央値15.0%、最大15.7%、参考最大下落-15.4%です。最大値は参考値として扱い、判断では中央値とモデル分布を優先します。 専門家統合では「見送り」、行動目安は「根拠不足または反証優位のため、現時点では投資対象外」です。AI専門家の最終見解は「見送り」です。営業CFは47.3億円の黒字、業績履歴15期を確認、現在候補モデル5件に該当は評価できます。一方で、営業利益率は2.8%と薄い、PBR改善方針・自社株買い・上方修正などの明示カタリストが未確認、安全性の未確認項目が3件、品質注意フラグはwarningという反証・未確認事項があります。モデルの過去年率をこの銘柄の将来予測として使うことはできません。したがって現時点では投資対象から外し、反証が解消されるまで待つ判断です。 リターン評価は個別銘柄の予言ではなく、同条件モデルの統計として該当モデルの過去年率平均最大は15.7%、参考最大下落は-15.4%を使います。

参考数値・モデル件数・下落率を見る
参考年率15.7%該当モデルの過去年率平均の最大値
参考複利年率14.7%該当モデルの過去コホート複利年率の最大値
参考最大下落-15.4%該当モデルの年次系列で見た最大下落率
該当モデル7件複数条件に重なるほど根拠は厚いが、重複過多にも注意
開示イベント0件連携済みの開示イベント件数
直近12か月-3.9%足元の株価方向

四季報風要約

取得済みデータだけから機械生成した確認用サマリーです。投資確認に必要な短文だけを先に出します。セグメント、会社予想、原文要約、未取得項目は通常は折りたたみます。

事業概要

  • 何をしている会社か: 売上は食品事業（57%）・外食事業（43%）が中心、利益は食品事業（75%）・外食事業（25%）が主な稼ぎ頭です。
  • どこで利益が出ているか: 全社では黒字（売上 404.6億円、営業利益 11.4億円、純利益 3.7億円、営業利益率 2.8%）。
  • セグメント別の売上・利益: 業績推移内の円グラフと表で確認できます。何で売上を作り、何で利益を出しているかを分けて見ます。

投資観点

  • PBRは低PBRモデルの中核条件からは外れます（PBR 1.97x、PER 50.6x）。
  • 現在候補モデルに7件該当しています（15点 4.5、非PBR 4.5）。
  • 成長確認: EPS前年比 -58.0%、売上前年比 8.4%、売上高 404.6億円。
  • 安全性確認: 自己資本比率 34.4%、営業CF 47.3億円。

注意点

  • 品質注意フラグ: warning。validation_warning_count=2; freshness=price_as_of=23d>7d; safety_unknown_count=3
  • 事業リスク: 主なリスク: 食材の安定確保 / 商品の安定確保
  • 開示メモ: 訂正有報2件 / 臨時報告書7件
  • 想定リターン欄は該当モデルの過去年率平均であり、個別銘柄の将来予測ではありません（最大 15.7%）。

将来性

将来展開・会社計画C (6.6/10)
業界将来性B (7.4/10)
予想EPS¥40.08
予想成長複合9.0%
セグメント・会社予想・原文要約・未取得項目を開く

売上セグメント

  • 何をしている会社か: 売上は食品事業（57%）・外食事業（43%）が中心、利益は食品事業（75%）・外食事業（25%）が主な稼ぎ頭です。

利益セグメント

  • セグメント別の売上・利益: 業績推移内の円グラフと表で確認できます。何で売上を作り、何で利益を出しているかを分けて見ます。

将来展開・会社計画

  • 予想EPSは¥40.08、予想PERは50.6xです。
  • 経営課題: (3) 目標とする経営指標 当社グループは、中期３カ年経営計画『Sustainable Growth 2024』を策定し、2024年度を最終年度としておりましたが、2024年４月11日に2026年度（2027年2月期）へと期間の延長をいたしました。

未取得・確認待ち

  • スコア計算上の不足詳細: other_comprehensive_income; retained_earnings; interest_bearing_debt; current_assets; current_liabilities; ncav; adjusted_ncav_per_share; ncav_ratio; has_pbr_improvement_plan; has_buyback; has_guidance_revision_up; has_medium_term_plan; has_tob_expectation; going_concern_note; audit_issue; delisting_risk
  • 月次、会社予想修正理由、取材コメントは未統合です。

将来展開・業界採点

将来展開・会社計画C (6.6/10)
経営者実績C (6.8/10)
代表者年齢-
交代リスク年齢未取得
業界将来性B (7.4/10)
同業社数120
将来テーマ海外展開 / 高付加価値化 / 新規事業・新製品 / 設備・生産能力 / 構造改革 / 脱炭素・環境

会社がやろうとしていること

  • 予想EPSは¥40.08、予想PERは50.6xです。
  • 経営課題: (3) 目標とする経営指標 当社グループは、中期３カ年経営計画『Sustainable Growth 2024』を策定し、2024年度を最終年度としておりましたが、2024年４月11日に2026年度（2027年2月期）へと期間の延長をいたしました。
  • 設備計画: ３ 【設備の新設、除却等の計画】 (1) 重要な設備の新設等 会社名 事業所名 (所在地) セグメント の名称 設備の 内容 投資予定額 資金調達方法 着手及び完了予定 完成後の 生産能力 総額 （百万円） 既支払額 （百万円） 着手 完了 ㈱イートアンドフーズ 九州工場 (宮崎県都城市) 食品事…
  • 還元方針: ３ 【配当政策】 当社は、株主への適切な利益配分を経営の重要課題であると認識しており、人材育成と教育、将来の事業展開と経営体質強化のための十分な内部留保を勘案した上で、当社成長に見合った利益還元を行っていくことを基本方針としております。

経営者実績・継承

  • 代表者: 代表取締役社長ＣＯＯ 仲田 浩康
  • 評価方針: 学歴ではなく、業績・資本効率・予想精度・株主還元の実績で見ます。
  • 経営実績: EPS3年CAGR -4.6%、売上前年比 8.4%、営業益前年比 4.8%、ROE 3.3%、営業CF 47.3億円。
  • 予想精度: 予想誤差10%以内率 80.0%、過大予想率 20.0%。
  • 年齢・在任期間: 未取得です。役員の状況テキストを追加抽出できれば、交代時期の評価精度を上げられます。
  • 継承準備: 後継者・指名委員会・人材育成などの記述があります。

ビジネスモデル変更・重点テーマ

  • 海外展開: 新規事業と位置付けております海外事業につきましては、台湾を始めとする東アジアでの店舗拡大および北米での店舗出店を進めてまいります。
  • 高付加価値化: また、外食市場についても価格改定による客単価上昇が続いており、前年を上回る成長となっております。
  • 新規事業・新製品: 事業ポートフォリオマネジメントを更に強化し、外食事業と食品事業の両輪を深化させるとともに、次世代の柱となる新規事業を積極的に探索（海外アジアへの出店拡大、外食ＥＣへの着手、Ｍ＆Ａとアライアンスによる事業補完）します。
  • 設備・生産能力: ３ 【設備の新設、除却等の計画】 (1) 重要な設備の新設等 会社名 事業所名 (所在地) セグメント の名称 設備の 内容 投資予定額 資金調達方法 着手及び完了予定 完成後の 生産能力 総額 （百万円） 既支払額 （百万円） 着手 完了 ㈱イートアンドフーズ 九州工場 (宮崎県都城市) 食品事…
  • 構造改革: また、ベーカリー・カフェ「R Baker」においてはセントラルキッチン（山梨県甲州市）が安定稼働を続けており、ＦＣ展開および店舗運営効率化を推進いたしました。

同業の業界将来性

  • 同業120社で比較
  • 売上成長中央値 3.4%
  • 営業益成長中央値 4.5%
  • EPS成長中央値 5.8%
  • ROE中央値 6.7%
  • 12か月株価中央値 5.2%

会社予想・進捗・予想精度

  • 会社公表予想（対象期末 2027-02-28）は2026-04-14時点です: 売上 430.0億円 / 営業利益 12.5億円 / 純利益 4.5億円 / EPS ¥40.08 / 年配当 ¥15
  • 会社予想と直近実績の比較は増益・成長予想です（複合成長 9.0%）。
  • 2Q 2025-10-10時点の業績進捗: 通期予想への進捗 45.0% / 前年同期比 -27.8%
  • 過去5期分の予想精度を確認できます: 直近予想誤差中央値 3.8% / 誤差10%以内率 80.0% / 過大予想率 20.0%
会社予想対象期末2027-02-28
会社予想発表日2026-04-14
予想売上430.0億円
予想営業利益12.5億円
予想純利益4.5億円
予想EPS¥40.08
予想年配当¥15
90日予想修正-
期初からの予想修正-
予想成長複合9.0%
四半期進捗45.0%
四半期前年比-27.8%
予想精度履歴5期
直近予想誤差3.8%
誤差10%以内率80.0%
過大予想率20.0%
予想修正回数0

業績推移

最大24年分を表示します。EPSは折れ線、売上と営業利益は棒で表示します。 直近年度は売上 404.6億円、営業利益 11.4億円、EPS ¥32.88 です。

15年
売上(青棒) / 営業利益(緑棒) 売上 2012: 187.9億円営業利益 2012: 10.4億円売上 2013: 198.1億円営業利益 2013: 9.0億円売上 2014: 200.6億円営業利益 2014: 9.5億円売上 2015: 208.0億円営業利益 2015: 2.8億円売上 2016: 230.0億円営業利益 2016: 5.3億円売上 2017: 263.0億円営業利益 2017: 6.1億円売上 2018: 281.7億円営業利益 2018: 7.7億円売上 2019: 291.6億円営業利益 2019: 8.3億円売上 2020: 303.6億円営業利益 2020: 8.1億円売上 2021: 259.6億円営業利益 2021: 2.6億円売上 2022: 308.8億円営業利益 2022: 8.3億円売上 2023: 330.3億円営業利益 2023: 9.2億円売上 2024: 359.2億円営業利益 2024: 10.6億円売上 2025: 373.4億円営業利益 2025: 10.9億円売上 2026: 404.6億円営業利益 2026: 11.4億円 201220132014201520162017201820192020202120222023202420252026 EPS推移(茶折れ線、専用スケール) 上限 ¥172.35 / 下限 ¥-44.99 EPS 2012: ¥147.27EPS 2013: ¥113.78EPS 2014: ¥115.65EPS 2015: ¥17.38EPS 2016: ¥45.57EPS 2017: ¥35.24EPS 2018: ¥24.27EPS 2019: ¥34.57EPS 2020: ¥33.56EPS 2021: ¥-19.91EPS 2022: ¥76.16EPS 2023: ¥37.91EPS 2024: ¥-9.82EPS 2025: ¥78.37EPS 2026: ¥32.88 201220132014201520162017201820192020202120222023202420252026
年度EPSEPS前年比
2012¥147.27-
2013¥113.78-22.7%
2014¥115.651.6%
2015¥17.38-85.0%
2016¥45.57162.2%
2017¥35.24-22.7%
2018¥24.27-31.1%
2019¥34.5742.4%
2020¥33.56-2.9%
2021¥-19.91-159.3%
2022¥76.16482.5%
2023¥37.91-50.2%
2024¥-9.82-125.9%
2025¥78.37898.1%
2026¥32.88-58.0%

最新 売上セグメント

食品事業 232.0億円 57.3%外食事業 172.6億円 42.7%
食品事業 57.3%外食事業 42.7%
セグメント金額構成比
食品事業232.0億円57.3%
外食事業172.6億円42.7%

最新 利益セグメント

食品事業 12.9億円 75.3%外食事業 4.2億円 24.7%
食品事業 75.3%外食事業 24.7%
セグメント金額構成比
食品事業12.9億円75.3%
外食事業4.2億円24.7%
年度開示日売上営業利益純利益EPSBPS自己資本比率営業CFFCF配当
20262026-04-14404.6億円11.4億円3.7億円¥32.88¥984.9334.4%47.3億円-11.3億円¥15
20252025-04-11373.4億円10.9億円8.9億円¥78.37¥964.3437.5%37.6億円-14.2億円¥15.5
20242024-04-11359.2億円10.6億円-1.1億円¥-9.82¥894.339.6%20.8億円-13.3億円¥10
20232023-04-11330.3億円9.2億円3.9億円¥37.91¥794.834.9%12.7億円-23.5億円¥10
20222022-04-12308.8億円8.3億円7.7億円¥76.16¥767.1238.0%25.1億円5.9億円¥10
20212021-04-13259.6億円2.6億円-2.0億円¥-19.91¥699.7134.8%6.5億円6.4億円¥10
20202020-05-12303.6億円8.1億円3.4億円¥33.56¥730.5239.2%12.0億円-22.4億円¥10
20192019-05-08291.6億円8.3億円3.4億円¥34.57¥706.1339.5%8.2億円-13.1億円¥7.5
20182018-05-08281.7億円7.7億円2.1億円¥24.27¥541.9832.0%9.4億円-7.0億円-
20172017-05-09263.0億円6.1億円1.6億円¥35.24¥1,05134.9%8.7億円-8.1億円¥15
20162016-05-06230.0億円5.3億円2.0億円¥45.57¥1,05239.4%16.6億円8.3億円¥15
20152015-05-08208.0億円2.8億円0.8億円¥17.38¥1,00241.5%5.3億円-3.6億円¥15
20142014-05-09200.6億円9.5億円4.4億円¥115.65¥1,00241.8%6.2億円-2.5億円¥20
20132013-05-10198.1億円9.0億円4.3億円¥113.78¥820.4431.5%4.1億円-9.3億円¥15
20122012-05-08187.9億円10.4億円5.1億円¥147.27¥741.331.4%6.5億円-5.4億円¥45

主要数値スナップショット

銘柄ページを開いて最初に見るための要約表です。各数値の意味と注意点を同じ行に置き、後続の詳細表へ掘れるようにしています。

項目値見方・注意
ページ完成度S / 100大きな不足なし
Forecast PER50.6xCalculated from company forecast EPS and price when available.
Forecast EPS¥40.08Shown when company forecast EPS is available; otherwise use actual EPS trend.
Actual growthEPS -58.0% / Sales 8.4% / OP 4.8%Latest year-on-year growth from financial history.
割安度1.97x低PBR主因子としては弱め。成長・品質モデル側の根拠を確認します。
実績PER61.6x実績利益に対する倍率。赤字・一過性利益では歪みます。
時価総額230.2億円中小型。モデル効果が出やすい一方、個別リスクも残ります。
ROE3.3%資本効率の確認用。低PBRでは改善余地と持続性を分けて見ます。
EPS前年比-58.0%足元の利益成長。単年度なので一過性に注意します。
EPS 3年CAGR-4.6%3年間の複利EPS成長率。単年度の急増より継続性を確認します。
EPS連続増加0年利益が前年を上回った連続年数。短期の急増だけでなく継続性を見ます。
売上前年比8.4%数量・単価・事業拡大の入口確認。利益成長とセットで見ます。
営業CF47.3億円黒字の質を確認。利益だけでなく現金化できているかを見ます。
FCF利回り-4.9%時価総額に対するフリーCF。高いほど現金創出力に対して株価が割安です。
営業CFマージン11.7%売上を営業キャッシュへ変える力。利益率と併せて確認します。
アクルーアル比率-14.1%利益と現金のずれ。一般に低い、またはマイナスほど利益の現金裏付けが強めです。
5年黒字率利益 80.0% / 営業CF 100.0% / FCF 20.0%利益・営業CF・FCFの5年黒字率。単年値より継続性を重視します。
自己資本比率34.4%安全性の入口。低すぎる場合は財務困窮リスクを優先確認します。
配当利回り0.7%株主還元の確認。減配余地と利益水準を併せて見ます。
株主還元利回り0.6%配当 0.7% + 純自社株買い -0.1% + 増配確認なし。総還元の持続性も確認します。
該当モデル数7件複数モデルで重なっています。 該当モデルの過去年率平均最大は15.7%です。

適時開示・カタリスト

連携済みの開示イベントはまだこの銘柄にありません。PBR改善方針、自社株買い、増配、上方修正、中期計画などを確認できた場合は、次回生成時にここへ表示します。

基本・バリュエーション

株価¥2,027
株価基準日2026-08-03
時価総額230.2億円
PBR1.97x
株主資本PBR1.97x
予想PER50.6x
実績PER61.6x
BPS¥1,030
NCAV倍率-
EV/EBIT代理36.5x

収益・成長

売上高404.6億円
営業利益11.4億円
純利益3.7億円
EPS¥32.88
EPS前年比-58.0%
EPS 3年CAGR-4.6%
EPS連続増加0年
売上前年比8.4%
営業利益前年比4.8%
ROE3.3%
ROA1.2%

安全性・キャッシュ

自己資本比率34.4%
営業CF47.3億円
FCF-11.3億円
総資産324.8億円
負債合計210.0億円
有利子負債-
現金/時価総額10.1%
現金/総資産7.2%
FCF利回り-4.9%
営業CFマージン11.7%
FCFマージン-2.8%
営業CF/純利益1267.6%
アクルーアル比率-14.1%
5年利益黒字率80.0%
5年営業CF黒字率100.0%
5年FCF黒字率20.0%
5年営業利益率変動0.1%
負債自己資本比率179.5%
流動比率-
総資産回転率1.31回
自己資本前年比4.8%
大規模希薄化なし
利益剰余金-

価格・需給

12か月リターン-3.9%
3か月リターン2.5%
12-1か月モメンタム-1.1%
6-1か月モメンタム-1.3%
1年ボラティリティ11.1%
1年最大下落-9.4%
52週高値から-4.8%
売買代金中央値3,339万円

15点・非PBR内訳

15点スコア レーダーチャート

4.5/15
PBR割安度0/3Piotroski財務改善1/3Quality収益性0.5/2財務安全性0.5/2成長性2/2NCAV・資産価値0/1.5モメンタム・カタリスト0.5/1.5

各軸は上限点に対する達成率です。総合は15点、PBRを除いた確認用スコアは 4.5 点です。

評価項目点数達成率
PBR割安度0/30.0%
Piotroski財務改善1/333.3%
Quality収益性0.5/225.0%
財務安全性0.5/225.0%
成長性2/2100.0%
NCAV・資産価値0/1.50.0%
モメンタム・カタリスト0.5/1.533.3%
PBR割安度0/3
Piotroski財務改善1/3
Quality収益性0.5/2
財務安全性0.5/2
成長性2/2
NCAV・資産価値0/1.5
モメンタム・カタリスト0.5/1.5
非PBRスコア4.5
Piotroski F-Score5
品質12点4.5